Аналіз проблемних аспектів побудови ефективної системи комплаєнсу в банку
Жуков В. В., Коцюба О. В.

Zhukov, Vladlen V., and Kotsiuba, Olena V. (2018) “Analysis of Problematic Issues in Building an Effective Bank Compliance System.” The Problems of Economy 4:226–232.
https://doi.org/10.32983/2222-0712-2018-4-226-232

Розділ: Фінанси та банківська справа

УДК 338.242.2; 336.025; 336.71.078.3

Анотація:
В умовах глобалізації банківського ринку та підвищених ризиків виникає необхідність забезпечення надійної системи фінансової безпеки і стабільності банку, а також дотримання відповідності усіх внутрішніх положень регулювання діяльності банку до вітчизняних і міжнародних стандартів, норм і правил. Ці задачі може вирішувати система комплаєнс. У роботі було проведено морфологічний аналіз цього поняття та надано власне бачення трактування цього поняття. Запропонована система комплаєнсу у банку базується на основних фінансових методах (організація, аналіз, планування та контроль) і принципах комплаєнсу згідно з рекомендаціями Базельського комітету. Організацію комплаєнсу може бути забезпечено на 2 рівнях: на рівні банківської установи та на рівні банківської системи в цілому. Банк може створити окремий самостійний структурний підрозділ комплаєнсу або включити функцію комплаєнсу до повноважень юридичного департаменту. На рівні банківської системи країни функція комплаєнсу забезпечується Національним банком України. До комплаєнс-ризиків, які є об’єктом аналізу та планування в рамках системи комплаєнс, можна віднести юридичний, репутаційний, операційний, інформаційний та ризик відмивання коштів. Комплаєнс-контроль спрямований на забезпечення відповідності дій банківського менеджменту вітчизняним нормам.

Ключові слова: ризик-менеджмент, комплаєнс, управління банківськими ризиками, фінансова стабільність банку

Рис.: 2. Табл.: 1. Бібл.: 13.

Жуков Владлен Валерійович – кандидат економічних наук, доцент, доцент, кафедра банківської справи, Харківський національний економічний університет імені Семена Кузнеця (пр. Науки, 9а, Харків, 61166, Україна)
Email: Zhukv.vadim@gmail.com
Коцюба Олена Володимирівна – аспірант, кафедра банківської справи, Харківський національний економічний університет імені Семена Кузнеця (пр. Науки, 9а, Харків, 61166, Україна)
Email: kotsiubaelena@gmail.com

Список використаних у статті джерел

Астраханцева И. А., Дубов Д. А., Кутузова А. С. Комплаенс-контроль в коммерческом банке. URL: http://www.astrakhantseva.ru/pub/fin_2014_6.pdf
Береславська О. І. Перспективи імплементації рекомендацій Базельського комітету в практичну діяльність банків України. Наукові записки Херсонського національного університету. Серія «Економіка». 2013. Вип. 23. С. 262–266.
Внукова Н. М. Управління ризиками фінансових установ у сфері фінансового моніторингу. Наукові записки Національного університету «Острозька академія». Серія «Економіка». 2018. № 8 (36). С. 64–68.
Гончарова К. Г. Система комплаєнс як елемент економічної безпеки банку. Вісник Черкаського університету. Серія «Економічні науки». 2015. № 33 (366). С. 27–36.
Жарій Я., Куфаєва В. Комплаєнс-модель процесу забезпечення фінансової безпеки комерційного банку. Проблеми і перспективи економіки та управління. 2016. № 2 (6). С. 312–319.
Калініченко Л. Л. Теоретичні аспекти функціонування комплаєнсу у вітчизняних банках. Науковий вісник Херсонського державного університету. Серія : Економічні науки. 2014. Вип. 6. Ч. 4. С. 242–245.
Клюско Л. А. Фінансовий моніторинг та комплаєнс-контроль в банках. Финансы, учет, банки. 2014. № 1 (20). С. 153–160.
Ковальчук О. Поняття системи комплаєнс-контроль та особливості управління ризиком комплаєнс у банках України. Молодь і ринок. 2010. № 7. С. 153–157.
Коляда І. В. Поняття та сутність комплаєнс-контролю у вітчизняній економічній науці та суспільному дискурсі. Молодий вчений. 2016. № 12.1 (40). С. 791–794.
Про затвердження Положення про організацію внутрішнього контролю в банках України : Постанова Національного банку України від 29.12.2014 № 867 // База даних «Законодавство України» / Верховна Рада України. URL: http://zakon3.rada.gov.ua/laws/show/v0867500-14
Сарахман О., В. Козьол Функціонування комплаєнс-контролю у вітчизняній банківській справі. Бухгалтерський облік, аналіз і аудит. 2015. Вип. 2 (112). С. 87–90.
Compliance and the compliance function in banks. URL: https://www.bis.org/publ/bcbs113.pdf
OECD Report toG20 Finance Ministers and Central Bank Governors. URL: https://www.oecd.org/daf/ca/Corporate-Governance-Principles-ENG.pdf